各位代表：

受县政府委托，我向大会报告工作，请予审议。

2016年财政预算执行情况

 

2016年，财政部门在县委的坚强领导和县人大及其常委会的监督指导下，在上级财政部门的大力支持下，深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，以习近平总书记系列重要讲话精神和"四个扎扎实实"重大要求为指引，按照县委的总体部署，锐意进取，奋发有为，财政收入稳定增长，重点支出保障有力，财政预算执行良好，圆满完成年度各项工作任务。

（一）公共财政预算执行情况

全县完成县级公共财政预算收入22540万元，为预算的100%，同口径增长15%，增收2948万元，其中：国税部门完成5859万元，地税部门完成12589万元，财政部门完成4092万元。

县级公共财政预算支出完成408753万元，为调整预算的98.4%，增长7.4%，增支28301万元。其中：一般公共服务支出21795万元，增长6.4%；国防及公共安全支出7691万元，增长2.8%；教育支出101568万元，增长26.2%；科技文化体育与传媒支出8487万元，增长15.4%；社会保障和就业支出55896万元，增长4.6%；医疗卫生与计划生育支出26385万元，增长0.4%；节能环保支出11646万元，增长0.3%；城乡社区支出28137万元，增长95.3%；农林水支出107080万元，增长7.9%；交通运输支出4324万元，增长35.6%；资源勘探电力信息等支出7574万元，增长55.5%；商业服务业等支出1934万元，增长0.2%；国土海洋气象等支出278万元，增长5.9%；住房保障支出23643万元，增长1.4%；其他支出1182万元，增长7%；债务付息支出1133万元,增长69%。

公共财政预算执行结果为：全县总财力433595万元（县级公共财政预算收入22540万元，上级补助收入341674万元，上年结余结转979万元，调入资金46390万元，调入预算稳定调节基金3694万元，债务转贷收入18318万元）。全县总支出427071万元（公共财政预算支出408753万元，债务还本支出18318万元）。收支相抵，年终滚存结余结转6524万元，其中：结转下年支出6524万元，当年实现了收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金总收入54982万元，其中：当年基金预算收入36685万元，上级补助收入3928万元，调入资金176万元，债务转贷收入11601万元，上年结转2592万元。政府性基金预算支出40441万元，债务还本支出11601万元，调入公共财政预算1513万元，上解支出176万元，结转下年支出1251万元。

（三)社会保险基金预算执行情况

社保基金县级统筹预算收入完成41620万元，其中当年收入14559万元，上年结余27060万元；社保基金县级统筹预算支出完成10204万元。执行结果，社保基金县级统筹预算年末滚存结余31415万元。

需要说明的是：一是新增财力使用情况。2016年财政预算执行过程中增加财力22322万元，其中：机关事业单位目标考核奖励及调整公务员基本工资、补充住房公积金提标和创建民族团结进步先进区一次性奖励补助资金13430万元，新增均衡性转移支付8892万元。新增财力主要用于：省级目标责任考核奖励12964万元、调整机关事业单位基本工资和增加离退休人员费用1890万元、创建民族团结进步先进区一次性奖励2890万元、调整2015-2016年艰边津贴标准、提高住房补贴比例4094万元、2016年调整机关事业单位退休人员基本养老金484万元。二是政府债务管理情况。截止2016年底，全县各类债务余额为78873.75万元，其中：银行贷款余额36289.75万元（湟中县多巴镇政府土地储备整治开发项目、多巴镇沙窝村、燕尔沟村、新墩村土地整治项目、西宁市中小学校舍安全工程建设项目、防洪项目世行贷款、国际农发贷款项目、供水管网国债转贷项目)；地方政府置换债券资金42584万元（2015年下达地方政府置换债券资金12664.97万元；2016年下达地方政府置换债券资金29919.03万元)。

过去的一年，我们紧紧围绕全县经济社会发展的主要目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，充分发挥财政职能作用，科学理财治税，优化收支结构，加大民生投入，有力支持了县域经济社会发展。

1、紧盯目标任务，做大财力总量。严格落实财税工作联席会议制度，加强税收和非税收入监管，强化收入预测和预算执行分析，抓好重点行业、企业的税收组织工作，不断扩大财政收入规模。一是协调国、地税部门，努力完成收入任务，确保财政收入稳定增长,完成公共财政预算收入22540万元，同口径增长15%，增收2948万元。二是加强部门协作，紧抓国家政策机遇，积极申报项目和资金，争取预算内专项资金达237167万元，全县总财力达到433595万元，增长11%，为全县经济社会发展提供了有力保障和支撑。

2、加大民生投入，提升民生保障水平。继续调整和优化支出结构，从严控制预算单位"三公"经费支出，牢固树立"过紧日子"思想，努力降低行政运行成本，加大对"三农"、教育、卫生、社保、文化、住房保障等民生投入力度，2016年，财政投入民生领域的资金达341791万元，占财政总支出的83.6%，民生保障水平稳步提升。投入资金21217万元，助力精准扶贫，落实村级互助资金及"第一书记"工作经费，保障贫困村脱贫攻坚工作顺利开展，积极实施"金穗服务惠万家"工程，带动金融资金加大对脱贫攻坚的投入，切实缓解农民和农村经济组织贷款难问题。投入资金85863万元，支持"三农"发展。重点支持现代农业发展、露地蔬菜种植，积极实施"高原美丽乡村"、农业综合开发、农田水利建设、中小河流治理和地质灾害防治、标准化规模养殖等项目。投入资金101568万元，支持教育优先发展，落实义务教育经费保障、寄宿制学生生活费补助、普通高中国家助学金、职业学校助学金和免学费、学前一年教育资助、贫困家庭学龄前儿童扶助和残疾儿童实施十五年免费教育等政策，发放贫困大学生资助、奖励资金，实施学前教育、标准化学校建设和"全面改薄"项目等促进教育均等化。投入资金26385万元，落实城乡居民医疗保险、医疗救助和基本公共卫生服务制度，支持组建紧密型医联体，改善医疗基础设施条件，推进药品零差率补助，提高城乡医疗保险补助标准，提升城乡居民医疗保障水平。投入资金84691万元，完善社会保障体系，加大农村、城镇低保户与扶贫人口临时救助、优抚安置等工作,调整退休人员基本养老金，提升城乡养老保障水平，促进农村危旧户改造、配建公共租赁性住房和保障性住房建设等，民生保障更加普惠。投入资金10421万元，加大公共文化服务体系建设力度，支持电子商务进农村，"互联网+"， 鲁沙尔民族文化旅游产业园，村级综合文化服务中心、村社区综合办公服务中心建设，推动文化旅游事业发展。投入资金11646万元，积极打造绿色宜居湟中，支持自然生态保护、退耕还林、天然林保护等生态文明建设，以改善生态环境，协调推进经济社会发展。

3、深化改革创新，推动财政科学发展。改进预算管理和控制方式，研究编制2016-2018年财政滚动规划，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，根据经济形势发展变化和财政政策调节的需要，建立跨年度预算平衡机制。积极实施"金穗服务惠万家"工程，按时筹集担保资本金3000万元，注册成立湟中支农融资担保有限公司，为贫困户和专业合作社发放贷款10580万元。顺利推进"营改增"改革试点工作，支持供给侧结构性改革，全面落实国家结构性减税和普遍性降费政策。积极推进预算信息公开工作，在县政府网站、《新湟中》杂志公开财政预决算等信息，努力建设"阳光财政"。积极开展财政存量资金统筹盘活工作，对财政存量资金进行调查摸底，采取有效措施，加大统筹盘活力度，切实提高预算执行率。全面实施民生工程货币化，保证了农资综合补贴、退耕还林补贴、农机具补贴等涉农资金和惠农政策不折不扣落实到位。

4、强化财政监督，增强财政管理绩效。紧紧围绕全县发展大局和财政监督检查工作重点，切实加强财政监督工作，有效维护财经秩序，保障资金安全。一是在全县范围内开展严肃财经纪律专项治理行动，重点检查各预算单位预算收支管理、资产管理、单位账户管理及私设"小金库"情况，进一步严肃财经纪律，规范我县预算单位财经行为，确保财政资金运行质量。二是认真组织开展非税收入质量检查工作，进一步加强全县非税收入管理，规范执收行为，堵塞征管漏洞，提高财政收入质量，严格执行"收支两条线"规定，切实加强财政票据管理，确保非税收入收缴入库。三是加大支出管理，加强对部门的预算绩效评价力度，紧紧围绕重点项目支出绩效评价、部门预算项目支出绩效目标管理、县级部门预算单位综合绩效管理考评、乡镇财政管理综合绩效考评四个方面，全面开展财政综合绩效管理工作。四是开展全县行政事业单位资产清查工作，夯实资产管理信息系统数据，为推进资产管理提供翔实完整的基础数据，确保全县国有资产安全规范有效使用。

各位代表，2016年财政工作取得的新进展，是县委坚强领导、科学决策的结果，是人大、政协及代表和委员们监督指导的结果，也是全县上下协同配合、奋发拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到，虽然财政各项工作取得了较好成绩，但也存在一定的困难和问题：一是财政收入增收困难。我县县属工业企业少，税源基础薄弱，税收增长后劲不足，受经济下行等因素影响，加之全面推行"营改增"，我县主要拉动财政收入增长的营业税的75%上划中央和省级，财政收入增收难度大。二是财政收支矛盾突出。预算执行当中不可预见的各类刚性支出和项目建设资金需求有增无减，加之省对下增资政策转移支付比例下调，县财政配套压力增大，财政预算执行难度大。三是财政资金使用效益发挥不够。预算单位项目建设进度较慢，财政存量资金规模较大，资金使用效益不高。对于这些问题，我们将高度重视，在今后工作中积极采取有效措施，认真加以解决。 

2017年财政预算草案

 

2017年是实施"十三五"规划的重要一年，也是加快"四区"建设、实现"六个走在前列"、推动"四个扎扎实实"落地生根、谱写"幸福西宁"湟中篇章的关键之年，经济增长的不确定性因素依然很多，反映在财政收支上，一方面，受"营改增"、结构性减税等因素影响，地方收入增长乏力；受财政收入增速趋缓影响上级转移支付增长有限，以及清理整合专项资金、实行项目资金竞争性分配等，进一步加大了专项资金争取难度。另一方面，公车改革、政策性调资、民生保障等财政刚性支出持续增加，集中财力办大事能力明显不足，财政收支形势严峻。

根据县委十六届二次全体会议对全县经济工作的总体安排和部署，2017年预算编制和财政工作的总体要求是： 全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会、中央经济工作会议、习近平总书记系列重要讲话特别是视察青海时"四个扎扎实实"重大要求为指导，更加自觉地增强"四个意识"特别是核心意识，看齐意识，坚定"四个自信"，始终对党绝对忠诚，坚决同以习近平同志为核心的党中央保持绝对一致，积极践行"四个转变"新发展思路，紧紧围绕全县中心工作，狠抓收入征管，积极争取财政预算内专项资金，壮大县级财力总量；牢固树立过"紧日子"的思想，从严控制一般性支出，优化财政支出结构，进一步提高民生保障水平；不断深化财税体制改革，坚持依法理财，继续完善预算管理制度，调整优化支出结构，创新财政投入方式，加大财政资金统筹盘活整合使用力度，落实支出管理责任，推动财政科学发展；深入推进财政预算管理综合绩效考评，提高财政资金使用绩效,促进全县经济社会持续健康发展。

根据上述总体要求以及全县经济社会发展预期目标，201７年主要预算指标安排如下：

（一）公共财政预算安排

全县年初总财力安排224767万元，比上年年初财力增加12088万元，其中：县级公共财政预算收入21660万元（同口径增长10%），上级补助收入168326万元，调入资金21026万元，调入基金7231万元，上年结余结转6524万元。

按照收支平衡原则，全县公共财政预算支出安排224767万元，比上年年初预算增加12088万元。公共财政预算支出具体安排是：一般公共服务支出13016万元，增长1%；国防支出45万元，增长18%；公共安全支出6392万元，增长6%；教育支出58855万元，增长5%；科学技术支出196万元，增长30%；文化体育与传媒支出2282万元，增长6%；社会保障和就业支出52701万元，增长6%；医疗卫生与计划生育支出32465万元，增长3%；节能环保支出1266万元，增长91%；城乡社区支出4922万元，增长35%；农林水支出30905万元，增长4%；交通运输支出2944万元，增长9%；资源勘探信息等支出471万元，增长55%；商业服务业等支出1172万元，增长16%；国土海洋气象等支出333万元，增长3%；住房保障支出13338万元，增长5%；粮油物资储备支出10万元；其他支出3454万元，下降1.7%。

（二）政府性基金预算安排

政府性基金预算收入安排10000万元（国有土地使用权出让金收入10000万元）；政府性基金预算支出安排10000万元，支出重点为：政府债务到期还本付息2769万元和调入公共财政预算7231万元等。

（三）社会保险基金预算安排

全县社会保险基金县级统筹预算收入安排16118万元，县级统筹支出安排 10856万元。社会保险基金县级统筹预算收入为城乡居民养老保险基金，包括个人养老保险缴费和各级财政对养老保险的缴费补助；社会保险基金预算支出为发放基础养老金支出。

需要说明的是：2016年国家从五月份开始全面推开"营改增"改革，改革后中央和地方增值税实行"五五"分成，按照上述改革时间和分成比例，2016年完成地方公共财政预算收入22540万元，同口径增长15%。2017年全年实施"营改增"，经分析测算，全年地方公共财政预算收入只能完成21660万元，虽然同口径增长10%，但比上年实际完成数减少880万元，下降3%。

2017年，我县财政形势更加严峻，平衡收支面临极大压力。为妥善解决好财政收支矛盾，按照"有保有压、保障重点"的原则，统筹财力保障各类民生支出和县委、县政府确定的重大项目资金需要。对于一些在经济社会发展中还需增加的民生保障和重点项目支出，我们将通过积极争取转移支付资金和专项资金等方式来统筹安排解决。一是助推脱贫攻坚。安排资金3877万元，加大扶贫资金投入力度，支持全县脱贫攻坚工作，并积极利用支农融资平台和"金穗服务惠万家"工程，通过贷款贴息等方式支持特色种植、牛羊养殖、乡村旅游等产业发展，大力推进脱贫攻坚。积极实施农村危旧房改造工程，继续加大对城乡低保户、贫困残疾人家庭等重点对象的扶持力度。二是支持现代农业发展。安排资金29232万元，支持农田水利、设施农业、规模化露地蔬菜基地、生态牧场等重点项目建设，着力推动农业供给侧结构性改革。推进村级公益事业"一事一议"财政奖补、村级集体经济发展等农村综合改革和美丽乡村、美丽城镇建设，改善农民生产生活条件。三是全力保障民生。安排资金46655万元，进一步落实机关事业单位养老保险相关改革政策，全力保障医疗保险、工伤、生育保险等，落实城乡养老保险待遇、城乡低保提标，高龄老人生活补贴、重度残疾人生活补助、五保户供养等民生支出，安排就业补助资金，落实就业创业扶持政策。全面深化综合医改，落实经费补偿机制，提高基本公共卫生服务和村医报酬补助标准。四是促进教育发展。安排资金57498万元，全面落实中小学公用经费，中等职业学校公用经费、助学金、免学费，贫困学生学前教育和高中阶段免费教育、残疾儿童十五年免费教育等资助政策，实施教育布局调整、"全面改薄"、职业教育等建设，促进我县教育均衡、优质发展。五是加大基础设施建设。安排资金5691万元，加强基础设施建设，积极推进鲁沙尔民族文化旅游产业园和乡村旅游建设，着力提高湟中旅游业的吸引力和影响力，加大景区、城镇、乡村等重点区域绿化美化和环境综合整治投入，全力推进"清洁西宁·秀美湟中"建设。

奋发进取，扎实苦干，确保完成2017年财政工作

 

2017年是实施"十三五"规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，我们将在新的历史起点上更加奋发有为，积极进取，坚持稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险，重点做好以下几个方面的工作：

（一）着力做大财力总量。继续坚持把抓收入摆在首要位置，坚持一手抓自有收入组织，一手抓争取上级补助。财税部门密切配合，强化收入预测和预算执行分析，抓好重点行业、企业的税收组织工作，不断扩大财政收入规模；增强项目意识，准确把握财政投资导向，积极争取财政预算内专项资金、转移支付资金和地方债券，努力壮大财力总量，为全县经济社会发展注入强劲动力，分年度甄别存量资金，加大盘活财政存量资金力度，切实发挥资金使用效益。

（二）全力保障和改善民生。坚持"小财政、大民生"的工作理念，坚持"保基本、兜底线、促公平"的原则，继续调整和优化支出结构。落实教育各类资助政策，加大教育经费保障力度。加大涉农资金投入，着力推动农业供给侧结构性改革。继续加大对社会保障、医疗卫生、住房保障等领域的投入，做好城乡养老保险及城乡低保的提标工作，完善机关事业单位养老保险，全力保障和改善民生。加大扶贫资金投入力度，积极整合涉农资金，更加扎实有力的推进脱贫攻坚工作。2017年民生投入力争达到80%以上。

（三）稳步推进财政改革。改进预算管理和控制方式，研究编制2017-2019年财政滚动规划，建立跨年度预算平衡机制。按照"统筹使用、打破基数、加强审核、硬化约束"的原则，逐步推进零基预算改革。稳妥推进政府购买服务，逐步扩大政府购买服务范围，主要面向基础建设等领域，加强政银企合作，吸引和撬动更多金融资本，探索解决项目建设资金短缺问题。统筹整合使用财政涉农资金，优化财政涉农资金配置，集中财力办大事，切实发挥涉农资金整合聚集效应。进一步加大预算信息公开力度，全面持续预算单位预决算和"三公经费"的公开。

（四）提升预算绩效管理。全面推进预算绩效管理工作，强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金，将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出方面，强化预算执行跟踪监控，加大绩效评价及评价结果应用力度，将评价结果作为科学安排预算的重要依据，切实增强财政资金使用主体的责任意识。重点加大财政支出第三方绩效评价力度，选择民生重点项目委托第三方机构开展绩效评价，提升财政支出绩效评价质量和效果。

（五）狠抓财政监督管理。着力加强监督检查工作力度，综合运用财政检查、审计监督等手段，加强财务管理，切实发挥好财政资金使用效益。将2017年确定为"财政资金规范管理提升年"，加强全县财务主管领导和财务人员业务培训，提升单位财务主管领导和财务人员的业务素质，建立完善各项规章制度，强化各单位财务管理，进一步规范财经秩序。强化对单位财政财务日常监督检查，重点对单位经费和项目开支情况进行检查，通过监督检查，规范项目资金管理，杜绝违纪违规问题的发生。强化政府采购管理工作，进一步完善政府采购监督机制，切实规范政府采购程序,实现依法采购、阳光采购、廉洁采购，切实发挥采购资金的最大效益。

各位代表，全面完成2017年财政收支预算，做好各项财政工作，任务艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在人大代表、政协委员及社会各界的监督和支持下，认真贯彻本次会议做出的决议，坚定信心、攻坚克难、奋发有为，坚决践行"两个绝对"，全面落实"四个扎扎实实"重大要求，扎实推进"四个转变"，更加努力地干在实处，为确保实现全县经济社会健康持续发展做出积极贡献。

2017年度湟中县一般公共预算收支总表
单位：万元
预算科目	上年预算数	预算数	比上年增（减）%	预算科目	上年预算数	预算数	比上年增（减）%
一、税收收入	19,530	17,431	-11%	一、一般公共服务支出	12,835	13,016	1%
增值税	6,542	7,008	7%	二、外交支出
营业税	4,098	509	-88%	三、国防支出	38	45	18%
企业所得税	3,020	1,662	-45%	四、公共安全支出	6,027	6,392	6%
企业所得税退税				五、教育支出	55,895	58,855	5%
个人所得税	510	968	90%	六、科学技术支出	151	196	30%
资源税	790	693	-12%	七、文化体育与传媒支出	2,147	2,282	6%
城市维护建设税	1,140	1,049	-8%	八、社会保障和就业支出	49,593	52,701	6%
房产税	170	374	120%	九、医疗卫生与计划生育支出	31,451	32,465	3%
印花税	160	299	87%	十、节能环保支出	662	1,266	91%
城镇土地使用税	80	130	63%	十一、城乡社区支出	3,650	4,922	35%
土地增值税	400	716	79%	十二、农林水支出	29,631	30,905	4%
车船税	600	803	34%	十三、交通运输支出	2,693	2,944	9%
耕地占用税	970	1,521	57%	十四、资源勘探信息等支出	303	471	55%
契税	1,050	1,699	62%	十五、商业服务业等支出	1,012	1,172	16%
烟叶税				十六、金融支出
其他税收收入				十七、援助其他地区支出
二、非税收入	3,010	4,229	40%	十八、国土海洋气象等支出	324	333	3%
专项收入	2,350	1663	-29%	十九、住房保障支出	12,743	13,338	5%
行政事业性收费收入	320	472	48%	二十、粮油物资储备支出	10	10
罚没收入	220	926	321%	二十一、其他支出	3,514	1,954	-44%
国有资本经营收入				二十二、债务付息支出		500
国有资源(资产)有偿使用收入	120	1,168	873%	其中:地方政府一般债券付息支出		200
其他收入				二十三、债务发行费用支出
				二十四、预备费		1,000
本年收入合计	22,540	21,660	-4%	本年支出合计	212,679	224,767	6%

2017年度湟中县政府性基金预算收支总表
单位：万元
预算科目	上年预算数	预算数	比上年增（减）%	预算科目	上年预算数	预算数	比上年增（减）%
政府性基金收入	20,000	11,251	-50%	城乡社区支出	19,336	8,482	-56%
其中：国有土地使用权出让收入	20,000	10,000	-50%	债务还本付息支出	2,954	2,769	-6%
本年收入合计	20,000	11,251	-50%	本年支出合计	22,290	11,251	-50%

 

2017年度湟中县社会保险基金预算收支总表
			单位：万元
项 目	2016年预算 执行数	2017年 预算数	项 目	2016年预算 执行数	2017年 预算数
上年结余	27,060	31,415	年末结余	31,415	3,7087
一、个人缴费收入	4,096	4,430	一、个人账户支出	367	360
二、集体补助收入		21	二、基础养老金支出	9,538	10,235
三、财政补助收入	10,327	11,536	三、丧葬抚恤补贴支出	269	238
四、利息收入	113	117	四、转移支出（转出）	29	23
五、转移收入（转入）	23	14
收入合计	14,559	16,118	支出合计	10,204	10,856

 

 

附：名词解释

政府预算体系：目前我国各级政府预算由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算共同构成。《预算法》规定："一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接"。

一般公共财政预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维持国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：指依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于支持特定公共事业发展的收支预算。

社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项社会保险基金收支的年度计划。具体包括企业职工养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等。根据要求，目前我县编制的社会保险基金预算为城乡居民养老保险基金收支预算。

预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。

政府购买公共服务：是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原本由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。

财政绩效考评：是指财政部门以提高财政资金分配与使用绩效为目的，在有效开展财政支出监督检查的基础上，按照绩效管理的要求，借助科学的绩效标准和分析方法，对财政资金支出行为过程及结果进行客观、公正的考评、反馈和结果应用，从而落实绩效责任，不断优化财政资金管理，实现绩效目标。

财政三年滚动规划：财政滚动规划，又称"滚动式中期财政计划"、"永续预算"或者"跨年度预算"，滚动式中长期财政计划的期限一般为3年至5年，每年更新一次，重点在于对政策变化进行调整，对规划期内重大财政收支情况进行分析预测，提高财政预算的统筹能力。编制财政三年滚动规划，将改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制，实现财政预算逐年更新滚动管理，增强预算编制的前瞻性和约束力。

"营改增"：是指营业税改征增值税改革的简称，是国家实施结构性减税的一项重要举措，旨在减少重复征税，支持经济结构调整，促进相关行业发展。具体为，以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，也是对于产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节。这项改革自2012年在全国范围试点以来，已涉及到交通运输业、部分现代服务业、铁路运输、邮政和电信业。按照中央的部署，2016年此项改革将扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业等行业和领域。

 

举借债务情况说明

2016年底我债务余额为 78873.75万元。

2017年我县预计举借债务15850万元。主要是争取省级政府代发的地方政府债券资金 15850万元，用于置换到期的政府债务，目的是延长还款期限，降低融资成本，化解了2016年到期政府债务风险。

2017年我县债务（债券）还本付息支出2769万元

对于2017年的政府债务管理和风险防控，我们要做到加强科学管理，采取各种有力的措施，控制债务规模,化解到期政府债务，使我县的政府债务总额低于省政府核定的限额，做到债务风险总体稳定可控。

湟中县2017年预算转移支付情况说明

2017年转移支付预算数为159545万元，其中:一般性转移支付118671万元，专项转移支付40874万元。

一、一般性转移支付预算数 118671万元

（一）体制补助1693万元。体制返还用于政府基本需求。

（二）均衡性转移支付 53974万元。

（三）县级基本财力保障机制奖补资金5956万元。

（四）结算补助收入57048万元。

二、专项转移支付预算数 40874万元。

 

 

附件：2017年湟中县地方财政预算表 附件：2017年湟中县社会保险基金预算表 附件：2017年湟中县公共预算支出表