湟中区人民政府

关于2020年财政预算调整方案（草案）的报告

--2020年12月24日在区第一届人大常委会第三次会议上

区财政局局长 范增凯

各位副主任、各位委员：

受区政府委托，我就2020年湟中区财政预算调整情况作一简要汇报，请予审议。

一、财政收支预算调整方案

县第十六届人民代表大会第六次会议审议批准的《2020年湟中县财政预算草案》中，县级公共财政预算收入为33150万元，增长10%，增加3016万元；年初总财力317331万元，其中：县级公共财政预算收入33150万元，上级补助收入266141万元（税收返还9224万元，原体制补助1693万元，转移支付补助69073万元，工资及其他结算补助97758万元，提前告知各类专项补助88393万元），调入基金10000万元，上年结余结转8040万元。按照"量入为出、收支平衡"原则，公共财政预算支出安排317331万元，做到了凡是年初可预计到的财力都相应作了支出安排，体现了财政预算的完整性。在财政预算执行中，根据财力变化情况，需要及时对收支预算作相应调整，特提出2020年度财政预算调整草案，报请区人大常委会会议审查批准。

（一）一般公共预算调整方案

1.收入调整：全区公共财政总财力调整为475744万元，比年初总财力增加158413万元（区级财政收入调整为38508万元）其中：

（1）上级财政补助收入415691万元，比年初预算数增加98360万元。其中，新增专项转移支付92202万元，2020年特殊转移支付10253万元。

（2）根据市财政局2019年度财政决算批复，上年结余结转8040万元。

（3）预算执行中安排使用预算稳定调节基金1699万元，其中：2019年一般公共预算超收收入1314万元、年底决算与上级财政部门结算调账385万元。

（4）从政府性基金中调入资金7454万元。

（5）全年区级财政收入38508万元，比年初预算数33150增加5358万元（详见2020年湟中区一般公共预算收入调整表）。

 (6)债务转贷收入4352万元。

2.支出调整：根据市财政局批复的2019年湟中县财政总决算、2020年年内增加的各类专项补助收入和财政转移支付资金，相应增加教育、社会保障、医疗卫生、住房保障等方面的支出，需要对支出预算进行相应调整。

公共财政预算支出调整为475744万元，比年初预算数317331万元增加158413万元。主要是在年初提前告知各类专项补助的基础上，通过向省市争取财政预算内专项资金和转移支付补助资金，增加区级财力总量，相应增加财政支出。需要说明的是：2020年统筹存量资金9218万元，安排存量资金支出47263万元。年初计提的预备费1000万元，全部用于疫情防控、教育VR教室建设、公安道路交通安全基础设施建设、创新优秀人才奖励、村"两委"换届选举等支出。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金预算收入调整为89528万元，比年初预算数68275万元增加21253万元。其中：国有土地使用权出让收入51451万元(主要是多巴管委会及自然资源局上缴土地出让收入），城市基础设施配套费收入1521万元，污水处理费收入87万元，上级专项补助收入337万元，抗疫特别国债13620万元，2020年新增地方政府专项债券22000万元，上年结余结转512万元。

2.政府性基金预算支出调整为89528万元，比年初预算数68275万元增加21253万元。

3.调出政府性基金7454万元。 

4.债务付息支出3214万元。

（三）国有资本经营预算调整方案

1.国有资本经营预算收入调整为16万元，其中：上级专项4万元（2020年国有企业退休人员社会化管理补助资金），固定数额补助12万元（解决国有企业职教幼教退休教师待遇专项补助资金）。

2.国有资本经营预算支出调整为16万元，其中：上级专项4万元，固定数额补助12万元。

二、2019年地方政府债务限额和2020新增政府债务限额情况

根据西宁市财政局《关于调整2019年地方政府债务限额并下达2020年地方政府债务限额的通知》（宁财金字﹝2020﹞1407号），我区2019年地方政府债务限额调整为107340万元（一般债务41740万元，专项债务65600万元），同时，核定我区2020年地方政府债务限额134576万元（一般债务46976万元，专项债务87600万元），新增债务限额27236万元（一般债务5236万元，专项债务22000万元）。2020年新增一般债务限额中，包含由地方政府承担偿债责任的中央转贷地方国际金融组织和外国政府贷款（外债转贷）714万元（国际农发基金贷款青海省六盘山片区扶贫项目），新增地方财政赤字2522万元（直达资金一般债券）。

三、新增均衡性转移支付资金使用情况

2020年，省财政下达我区特殊转移支付资金10253万元，主要用于行政事业单位做实职业年金2606万元、教育发展资金1196万元、脱贫攻坚项目资金3500万元、高原美丽乡村项目资金2160万元、城乡居民最低生活保障791万元等支出。

四、存在的困难和问题及今后工作打算

一年来，财政各项工作取得了较好成绩，有力支持了全区经济社会各项事业发展，但也存在一定的困难和问题：一是财政收入增收困难。区域税源结构依然单一，工业企业少，税源基础薄弱，减税降费影响不断加深，税收增速放缓、增收困难，非税收入占财政预算收入的比重过高，财政收入质量不高，地方财力增长面临多重制约，财政收入增长困难。二是财政收支矛盾突出。干部职工工资、社保、教育等各类刚性支出和项目建设资金需求有增无减，再加上今年债务还本付息数额较大，财力不足和支出需求的矛盾异常尖锐，财政资金缺口逐年增加，财政"三保"支出压力越来越重，财政预算平衡压力前所未有。对于这些问题，我们将高度重视，在今后工作中采取有效措施，认真加以解决。

今后，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实中央经济工作会议精神,紧紧围绕全区经济社会发展总体要求和目标任务,坚持稳中求进工作总基调，狠抓税费收入征管，坚持不懈争取项目和资金，强化财政支出管理，积极应对财政工作面临的复杂形势与挑战，不断提升财政科学化精细化管理水平，努力推动财政工作科学发展。

附件：2020年度湟中区一般公共预算收入调整表