湟中县1至10月份财政收支完成情况
湟中县人民政府
（2016年11月7日）
各位领导：
现将2016年1至10月份财政收支完成情况作一简要汇报，不妥之处，请指正。
一、财政预算收支完成情况
（一）公共财政预算收入完成情况
截至10月底，县级公共财政预算收入完成18845万元，较上年同期同口径增长43.4%，增收5704万元。其中：国税部门完成3298万元，占目标任务数7000万元的47.1%，同比增长20%，增收549万元；地税部门完成12116万元，占目标任务数13000万元的93.2%，同比下降20.9%，减收3205万元；财政部门完成3431万元。从财政收入主要税种看：国内增值税完成955万元，同比增长10.7%，增收92万元；改征增值税完成1264万元，同比增长89.8%，增收598万元；营业税完成5383万元，同比下降48.3%，减收5024万元；企业所得税完成1431万元，同比下降21.8%，减收399万元；其他税种完成 9812万元，同比增长69.3%，增收4016万元。
（二）公共财政预算支出完成情况。截至10月底，公共财政预算支出完成322028万元，同比增长9.1%，增支26974万元。公共财政预算支出的重点是：教育支出74316万元，社会保障和就业支出60128万元，医疗卫生支出25264万元，农林水支出82750万元，住房保障支出22407万元，文化体育与传媒支出完成5181万元，节能环保支出7942万元，城乡社区支出16924万元等。
（三）财政预算内专项资金完成情况。截至10月底，争取财政预算内专项资金188270万元，完成市政府下达任务280560万元的67.1%，与上年同期持平。
（四）盘活财政存量资金情况。截至10月底，盘活财政存量资金8757万元，统筹安排财政资金，满足重点项目和民生领域资金需求，切实提升使用绩效。
二、全年收入情况分析预测
经分析测算，国税部门全年完成4000万元，地税部门全年完成12590万元，财政部门全年完成3500万元，全年完成公共财政预算收入20090万元，占目标任务数22540万元的89.1%，收入缺口2450万元。
2016年5至12月收入完成数与2014年同期大口径收入基数持平。
收入征收缓慢原因分析：由于全面推行"营改增"，原营业税（除金保邮外）全部由县级收入改为中央、省级、市级、县级50%：25%：12.5%:12.5%，改革后收入分成比例县级收入只有12.5%（上年同期原营业税占财政收入的53.2%，是财政收入的主要税种），县级收入与上年同期相比下降较大；受经济下行影响，下游产业不振及劳动成本、运输成本、原辅材料价格上扬、对资源税实行从价计征等综合因素影响，我县水泥、油菜籽等生产成本不断攀升，产品价格持续低迷，企业经营亏损严重，税收减收明显。
三、存在的问题和困难
（一）财政收支矛盾突出。一是受经济下行影响，重点工业企业效益下滑，税收减收明显，加之全面推行"营改增"后，按改革后收入分成比例，增值税的75%上划为中央和省级收入，与上年相比，县级公共预算收入减收明显，完成公共财政预算收入任务难度大。二是各类项目追加和民生保障项目配套等刚性支出有增无减，加之在职职工基本工资和津贴及离退休费提标等，财政支出压力增大。
（二）完成争取专项资金任务难度大。近年来，市政府每年按20%以上的增长比例下达专项资金任务，2015年我县专项资金增速和规模列全市各区县首位，专项资金基数较大，随着中央和省市压减对下专项转移支付，争取专项资金难度加大，完成今年争取专项资金任务难度大。
四、下一步工作打算
针对财政预算执行中存在的困难和问题，我县将进一步增强大局意识、责任意识、直面问题，强化增收节支工作措施，着力补齐短板，力争圆满完成年度预算收支任务，重点做好以下三个方面的工作：
（一）坚定信心，确保完成收入任务。严格落实财税工作联席会议制度，紧紧围绕年初既定的收入目标任务，加强部门协调配合，认真分析研判税收收入增减变化情况，落实收入责任，多管齐下，深挖税收潜力，强化征管措施，确保完成年度收入任务。
（二）主动作为，加快财政支出进度。继续调整和优化支出结构，加大对民生重点领域的投入，保证重点项目资金需求。落实财政支出限时办结制度，加快财政支出进度，进一步提高财政支出的及时性、均衡性和时效性，努力提高财政预算支出执行效率。进一步加大对财政存量资金统筹盘活力度，健全常态化定期清理机制和约束机制，使沉淀资金真正"活"起来，提高财政资金使用效益。
（三）通力协作，积极争取专项资金。深刻领会省政府办公厅《关于进一步支持县域经济发展的意见》精神，准确把握政策和投资导向，强化部门协调配合，积极申报争取精准扶贫、文化旅游特色产业、城镇公共服务设施、生态建设和中小企业发展等方面的项目和资金，加大对县域经济发展的资金支持力度，努力完成争取专项资金任务。